インボイス制度がわかる本おすすめ9選（2026年）

2023年の10月からインボイス制度がスタートしました。 インボイス制度は消費税の仕入税額控除の方式であり、 正式名称は「適格請求書保存方式」です。 今後は経営者や会計担当者にとって消費税やこの制度の知識が必須となります。

ここではインボイス制度がわかるおすすめの本を、 ランキング形式で1位から順番に紹介します。

インボイス本を選ぶ際の注意点

2023年10月から始まった新しい制度であり、 法改正や情報の追加が行われています。

できれば2023年以降に発売又は改訂されている、 新しい書籍を購入することをおすすめします。 このページでは書籍の発売日も記載しているので参考にしてください。

【増補改訂】インボイス・改正電子帳簿保存法に対応！ 個人事業主の事務処理がぜんぶ自分でできる本 フリーランスの人にも！

個人事業主やフリーランスが抱えがちな事務作業の悩みに具体的に寄り添う書籍です。

見積書や請求書の正しい作成方法、売掛金・買掛金管理、 書類のファイリングといった日常業務から、青色申告のための会計処理、 年に一度の決算作業、人を雇う際の給与計算や年末調整のノウハウまで丁寧にカバー。

2023年以降の重要な制度であるインボイスや 改正電子帳簿保存法にも分かりやすく対応方法を解説し、 電子データ保存のルールや訂正・削除の手順など新しい法規制への不安もフォローしています。 書類作成や帳簿整理が初めての方でも安心して使える、 個人事業に必要な知識と実践例が満載の一冊です。

（読者の口コミより）

・分かりやすくて個人事業主初心者には1冊あった方がいいなと思いました！足りないところはプラスで専門書を買えばいいと思います！

目次

１　個人事業の事務の基本
２　日常的に行う売上と仕入の事務
３　日常的に行う経理関連の事務
４　年に１回行う事務
５　人を雇ったときの事務
６　発生のつど対応する事務

会話でスッキリ　電帳法とインボイス制度のきほん（令和５年度税制改正大綱対応版）

電子帳簿保存法とインボイス制度の基本を会話形式で解説した入門書です。

制度誕生の背景から、小規模事業者向けの緩和措置、 電子取引データの保存方法まで、実務で迷いがちなポイントを整理。 事業者登録の流れや取引先との価格交渉の考え方、 経理のデジタル化に向けて何から始めればよいのかまで案内します。

「まず何をすべきか分からない」という人でも必要な情報を掴める一冊です。

目次

第１章　ほんとにやさしい、電子帳簿保存法　そもそも、電子帳簿保存法って何？
　領収書は紙でもらってはいけないの？―電子帳簿保存法の概要
　税金の申告に必要な書類って？―書類の保存に関する法律の整理　ほか

第２章　だれでもわかる消費税インボイス制度
　いよいよ始まるインボイス制度―インボイスってどんなもの？
　インボイスを発行するには、まず事業者登録を！―適格請求書発行事業者の登録　ほか

第３章　電子帳簿保存法とデジタルインボイス　経理のＤＸのためにすべきこと
　法改正でＤＸを進めよう―ＤＸのための洗い出しと請求書のデータ発送
　電子帳簿保存法に備えて、データの保存方法を考えよう―オンラインストレージでデータ保存　ほか

第４章　電子帳簿保存法とインボイス制度対応のＱ＆Ａ―税理士小島孝子×株式会社マネーフォワード松岡俊　野永裕希
　はじめに　これだけは確認しておきたいＱ＆Ａ
　電子帳簿保存法編　ほか

60分でわかる！　インボイス＆消費税　超入門［令和5年度税制改正対応版］

技術評論社・60分でわかるシリーズの「インボイス&消費税」に関する入門書です。 知識ゼロからの人を対象としています。

インボイス制度の背景にある消費税の仕組み、 インボイス制度の基本、必要な書類や手続き、 簡易課税のメリット・デメリット等を解説しています。
巻頭には「インボイス制度早わかりQ&A」と 「インボイス制度登録判定シート」が付いています。

中小企業の経営者や会計担当者、 インボイス制度に登録するかどうか迷っている個人事業主や フリーランスの方におすすめできる一冊です。 令和5年度税制改正に対応しています。

（読者の口コミより）

・初心者だったが仕事の都合で全体像を知る必要が生じたため購入した。偶数ページにて文書による説明＆奇数ページに図解、と書籍の構造が統一されており本当にわかりやすい。

目次

１　誰がどのように納めている？インボイス制度の基礎となる消費税の仕組み
２　新ルールで何が変わる？押さえておきたいインボイス制度の基本
３　Ｑ＆Ａでわかるインボイス制度への対応の判断ポイント
４　必要な書類とルールの理解　適格請求書発行事業者になるための手続き
５　複雑になる事務処理を軽減　簡易課税、２割特例を選択した場合のメリット・デメリット
６　原則課税の事業者は特に注意　インボイス制度で変わる経理のルール

世界一わかりやすい！　インボイス

人気税理士YouTuberが解説するインボイス制度の本です。

「インボイス制度」の概略がざっくりわかります。 会計知識のない人向けに説明しているので、 フリーランスの方や副業をしている方も、 インボイス制度への対応方法や取引先との交渉の仕方がわかります。 2022年12月中旬に発表された、納税額が2割に減る負担軽減措置についても解説しています。

要点がコンパクトにまとまっていて、図解も多く用いてわかりやすい構成になっています。

（読者の口コミより）

・経理をしていますが、インボイス制度が複雑で困惑しておりました。 図などでわかりやすく説明されていたため、基礎から理解でき、今後の実務の不安を払拭してくれました！

目次

基礎編　消費税のしくみ
１　インボイスってそもそも何？
２　免税事業者はどう対応したらいい？
３　免税事業者と取引する場合は？
４　ケーススタディー
５　インボイス対応に役立つツール
５　インボイスＱ＆Ａ

【改訂新版】いまだに全然意味がわかっていない個人事業主・フリーランスですが、インボイスって結局どうすればいいのか教えてください！

「インボイス制度」について個人事業主やフリーランス向けに解説した一冊です。

制度の導入により免税事業者やフリーランスは今後、 取引先から「インボイス登録」を求められる可能性があり、 これに対応しないと取引に支障をきたす恐れがあります。

インボイス制度の基本から消費税の取り扱い、経費の計上方法、 さらには電子帳簿保存法についても触れ、 事業者が知っておくべき情報を網羅。制度導入直前の激変緩和措置にも対応した改訂版で、 実務に即した知識を提供します。 巻末のQ&Aも、疑問を素早く解消できるポイントが整理されています。

目次

１　インボイス制度で個人事業主＆フリーランスはどうなる？
２　これだけは知っておきたいインボイス制度の心得
３　これだけは知っておきたい個人事業主＆フリーランスの消費税
４　インボイスを受け取ったときの経費のさばき方
５　電子帳簿保存法についてもおさえる！
６　消費税の確定申告の準備をしよう
巻末付録

消費税＆インボイスがざっくりわかる本（改訂版） (高山先生の若手スタッフシリーズ)

わかりやすいと評判の「高山先生の若手スタッフシリーズ」の1冊で、 会話形式で消費税とインボイス制度についてざっくりと解説している本です。

消費税やインボイス制度の基礎知識や、 外注先が免税事業者の場合、こちら側が免税事業者の場合、 具体的な大手ベンダー4社（TKC・弥生会計・freee・マネーフォワード） の税区分コード、等について解説しています。 簡易課税の解説にも1つの章を割いて説明しています。

消費税やインボイス制度の概要を掴みたい方や、 会社で会計を担当している方におすすめの一冊です。

改訂版では令和4年11月に国税庁から公表された「インボイス制度に関するQ＆A」の改訂内容、 令和5年度税制改正の改正内容が加筆されています。

目次

第１章　外注先が免税事業者なんです
第２章　こちら側が免税事業者なんです
第３章　インボイス制度導入にあたって知っておきたい基礎知識
第４章　売上げの税区分コードと海外絡みをマスターする！
第５章　仕入れの税区分コードをマスターする！
第６章　簡易課税をマスターする！
第７章　改正は続くよ、どこまでも

消費税の「インボイス制度」完全解説(改訂版)

消費税のインボイス制度に関する重要な実務内容を網羅した解説書です。 適格請求書の発行から保存方法、仕入税額控除の要件、 税額計算方法など、実務に必要な情報を詳細に解説。

改訂版では、令和4年のQ&Aや令和5年度の税制改正に対応し、 交際費やクレジットカード払いの取扱いなど新たな課題にも言及しています。

目次

第１章　これまでの消費税制度の改正を振り返って
第２章　軽減税率と非課税・免税との比較
第３章　適格請求書等保存方式における登録制度
第４章　適格請求書等保存方式における帳簿・請求書等
第５章　適格請求書等の交付・保存等
第６章　適格請求書等保存方式における仕入税額控除の要件
第７章　適格請求書等保存方式における税額の計算
第８章　免税事業者等からの仕入れの取扱い
第９章　実務上の諸課題への対応

インボイスの気になる点がサクッとわかる本（改訂版） (高山先生の若手スタッフシリーズ)

こちらも「高山先生の若手スタッフシリーズ」の1冊で、 インボイス制度の実務にあたって必要となる点を解説した本です。

誰が誰のインボイスを交付するのか、仕入税額の控除、返還インボイスの解説や、 積上げ計算と割戻し計算など税額の計算について詳しく解説しています。

上で紹介した『消費税&インボイスがざっくりわかる本』と合わせて読むと、 概要から実務まで理解できます。 会計の実務を担当している方におすすめの書籍です。

改訂版では令和4年11月に国税庁から公表された「インボイス制度に関するQ＆A」の改訂内容、 令和5年度税制改正の改正内容が加筆されています。

目次

第１章　請求書ベースでいくのか？納品書ベースでいくのか？
第２章　登録番号が自社のものじゃない！？
第３章　インボイスの修正
第４章　誰が誰のインボイスを交付するの？
第５章　仕入税額控除したい！
第６章　返還インボイス
第７章　税額の計算

知識ゼロでも基礎からわかる デジタルインボイス 入門編

デジタル庁や国税庁、EIPAなどの関係機関による最新情報をもとに、 請求書業務のデジタル化「デジタルインボイス」の基本をやさしく解説した一冊です。

仕組みの概要から導入ステップ、実際の活用事例までを網羅し、 税務や経理の現場で何がどう変わるのかを具体的に紹介しています。 今後のバックオフィス改革に備えたい方に最適なガイドブックです。

目次

１　請求業務の新潮流―デジタルインボイスの基本と最新事情
　初心者ですが教えてください…！デジタルインボイスってなんですか？
　本稼働まで３ステップ！デジタルインボイスを導入するには
　具体例でイメージする普及後の新しい社会　デジタルインボイスがもたらす未来
　“事例”デジタルインボイス　海外での導入事例
　週刊『税務通信』編　Ｑ＆Ａでわかるデジタルインボイスに関する税務

２　デジタルインボイスで変わるバックオフィスと税理士業務
　“対談”デジタル化と税理士業界の未来
　日本税理士会連合会デジタル・システム委員会委員長　山口伸二×同委員会前委員長　岡崎拓郎

“事例”会計事務所のデジタル化事例
　アクタス税理士法人