「生前贈与」で相続対策を成功させる!おすすめ本9選（2026年）
相続税の節税対策として、近年注目を集めているのが「生前贈与」です。 生前贈与とは生きているうちに財産を贈与することであり、 相続税の課税対象となる相続財産の評価額を減らすことで、 相続税の負担を軽減することができます。
しかし、生前贈与には贈与税の課税や贈与者の財産管理の難しさなど、 注意すべき点もあります。 そこでこの記事では、生前贈与について具体的な方法を解説したおすすめの本を、 ランキング形式で1位から順番に紹介します。
注意点として、 2024年1月から税制改正により相続税や贈与税のルールが変更されています。 ここで紹介しているのは新しい税制に対応した書籍です。 他の本を買う場合でも、新しい税制に対応した書籍を選ぶことをおすすめします。
ぶっちゃけ相続【増補改訂版】 相続専門YouTuber税理士がお金のソン・トクをとことん教えます！
相続専門YouTuber税理士として活躍している橘慶太氏による相続全般に関する書籍です。
2024年1月からの税制改正にも対応しています。
生前贈与だけでなく、遺言書、相続税、不動産、税務調査など相続にまつわる
お金の損・得について解説。
生前贈与の改訂に加え、相続登記の義務化、土地放棄制度の活用法、不動産（タワマン）節税の規制など、 相続に関する最新のトレンドを盛り込んだ一冊となっています。
目次
序章 相続の基本のキをぶっちゃけます！ 第１章 相続トラブルをぶっちゃけます！ 第２章 遺言書をぶっちゃけます！ 第３章 相続税をぶっちゃけます！ 第４章 贈与税をぶっちゃけます！ 第５章 不動産をぶっちゃけます！ 第６章 税務調査をぶっちゃけます！ 第７章 相続手続・専門家をぶっちゃけます！
人生の最後に間違えない！150問に本音で回答！ 65年ぶり！生前贈与ルール大改正完全対応版 自分と家族の生前の整理と手続き 弁護士・税理士が教える最善の進め方Q&A大全
2024年１月施行の生前贈与ルール改正に完全対応しています。
本書は生前贈与だけでなく、 預貯金・株・土地・保険・お墓・遺言書・エンディングノート・老後資金など 生前の整理と手続き全般について「一問一答式」でわかりやすく解説した書籍です。 全11章から構成され、生前贈与と税金に関しては第6章で解説しています。
図やマンガを使って難解な法律用語もわかりやすく説明しているので、 法律や税金の知識がない方でも一から学べます。
目次
マンガ プロローグ 生前整理のスタートは５０代６０代からが適齢期！自分と家族のために今すぐ取り組もう！ 巻頭図解 ひと目でわかる！生前の整理と手続きの勘どころ 第１章 預貯金・借金・債務の生前整理・手続きについての疑問１４ 第２章 株・投信・債券・会員権の生前整理・手続きについての疑問８ 第３章 土地・家・車・貴金属の生前整理・手続きについての疑問１３ 第４章 保険・医療・介護・年金についての疑問１４ 第５章 お葬式・お墓・改葬についての疑問２０ 第６章 生前贈与・税金についての疑問１７ 第７章 遺言書・エンディングノートについての疑問１４ 第８章 死後のトラブルを防ぐ！相続対策についての疑問１１ 第９章 老後資金・住まい・施設についての疑問１０ 第１０章 写真・パソコン・スマホ・心の生前整理についての疑問１８ 第１１章 「おひとりさま」の生前整理・手続きについての疑問１１
いちからわかる！ 相続・贈与 2025年最新版 (いちからわかる！シリーズ)
相続や贈与の基本から最新の法律改正への対応、 そして節税のコツまでをわ紹介する実用書です。
2024年から変わった贈与税制度にも対応し、 「暦年贈与」と「相続時精算課税」どちらを選ぶべきかなど、 実際の判断に役立つ解説が充実。相続発生前にできる備えや、 発生後の具体的な手続きの流れを説明しています。
さらに、巻末には遺言書や財産目録の書き方、ダウンロード特典の「遺産相続ノート」も付属。 相続人と被相続人が一緒に学べる一冊です。
目次
【巻頭特集１】贈与の新ルールをチェック 【巻頭特集２】相続手続きの新常識 【巻頭特集３】相続までのタイムスケジュール １章 相続の基本 ２章 相続の節税対策 ３章 相続の手続き ４章 贈与の基本 ５章 贈与の節税対策 【巻末特集】遺言書・財産目録の書き方 【ダウンロード特典】遺産相続ノート
知らないと大変！生前贈与ルール大改正でみんな悩む130問に本音で回答！ 相続・贈与のお金と手続き 弁護士・税理士が教える最善の進め方Q＆A大全
65年ぶりの大改正で注目される生前贈与・相続の新ルールを、 Q＆A形式で解説する実用書です。
従来の3年ルールが2024年から段階的に「7年ルール」に変わるなど、 生前贈与で損をしないためのポイントや注意点をわかりやすく紹介。 暦年贈与や相続時精算課税、申告手続きから遺言書やトラブル対策まで、 実生活で役立つ知識をマンガと図解で網羅しています。
目次
第１章 相続編１ まず知っておきたい「相続の基本」についての疑問１４ 第２章 相続編２ 忘れると大変！「相続の手続き」についての疑問１６ 第３章 相続編３ 思いどおりに遺産を譲る「遺言書」「遺贈」についての疑問１４ 第４章 相続編４ 円滑に進める「遺産分割協議」についての疑問１１ 第５章 相続編５ よく起こる「相続トラブル」についての疑問１８ 第６章 相続編６ 相続人が負担する「相続税」＆「税務調査」についての疑問１５ 第７章 生前対策編１ 相続税が節約できる「生前贈与」と「手続き」についての疑問１２ 第８章 生前対策編２ 納税負担が重い「贈与税」＆「税申告」についての疑問１０ 第９章 生前対策編３ 知らないと損！「新しい生前贈与ルール」についての疑問１１ 第１０章 生前対策編４ 生前に行っておきたい「贈与以外の相続対策」についての疑問９
これ１冊で相続の生前対策がわかる本
著者が36年にわたる実務経験をもとにまとめた生前相続対策の書籍です。 相続を「争族」にしないための遺産分割対策から、 税金の節税・納税の工夫、さらに認知症に備えた財産管理方法までを、 具体的な手続き・書類・届出例とともに解説しています。
民法と税法の違いを条文番号を交えて整理し、専門家でなくても理解しやすい構成。 遺言や後見契約などの実践的な事前準備も網羅し、 家族が安心して将来を迎えるための行動指針となる一冊です。
目次
序 章 相続をめぐる環境 ～生前対策が必要な理由～ 第１章 相続の基礎知識 ～相続法（民法）と相続税（税法）の違いに注意～ 第Ⅰ節 相続法（民法）の話 第Ⅱ節 相続税（税法）の話 第２章 争族にならないための対策（遺産分割対策）～揉める相続とその対策～ 第Ⅰ節 相続財産が揉めやすい原因となるもの 第Ⅱ節 第Ⅲ節 揉めない相続のためには何をしたらよいか 第３章 税金に関する対策（節税・納税対策） 第Ⅰ節 本来の相続財産の金額を減らすことによって、節税をする 第Ⅱ節 非課税財産を増やすことによって、節税をする 第Ⅲ節 基礎控除額を増やすことによって、節税をする 第Ⅳ節 税額控除額をうまく使って、節税をする 第Ⅴ節 事業承継対策 第Ⅵ節 納税資金対策 第４章 認知症に備えての財産管理対策（認知症対策）
相続実務に強くなる 難易度別８２問 “守りから攻め”の生前贈与・相続対策
相続実務に携わる税理士向けの書籍です。 初級から上級まで、難易度別に82の質問と回答を提供し、 相続対策の幅広いトピックをカバーしています。
土地評価、小規模宅地等の特例、贈与税、民法・信託法の関連事項など、 多岐にわたる内容を扱っています。 令和7年からの贈与税改正に対応した生前贈与の拡大や、 相続税申告から税務調査までの長期的な視点を解説。
"守り"の基本的な法務・税務知識に加え、 "攻め"の相続税申告・税務調査対策も含まれており、 相続実務に携わる専門家に役立つ一冊です。
目次
第１章 相続対策の考え方 第２章 土地評価・相続税の小規模宅地等の特例のポイント 第３章 不動産の組換えにかかる譲渡所得の計算のポイント 第４章 贈与にかかる税金のポイント 第５章 相続対策に関連する民法・信託法のポイント 第６章 相続税申告時のポイント（遺産分割・税額計算・納税資金対策） 第７章 相続税調査への対応のポイント 第８章 相続税対策の重要論点の解説
相続対策は自分のために考えよう！ 常識を変える生前贈与の活用法
著者の村上正城氏は、税理士・行政書士・大学客員教授の肩書を持ち、 金融機関などで相続に関するセミナーを数多く実施している方です。
究極の相続対策とは、「自分が幸せになること」である。という考えのもと、 生前贈与の活用法を紹介しています。
生前贈与の制度やしくみ、国の思惑、失敗事例や税務調査の様子などを紹介し、 生前贈与を効果的に活用する方法を解説しています。 令和５年に改正された贈与税についても解説しています。
目次
プロローグ 思い込みをなくすと、相続対策が変わる！ １章 令和６年（２０２４年）から生前贈与が変わる！ ２章 暦年課税のポイントと注意点 ３章 相続時精算課税制度のポイントと注意点 ４章 非課税贈与のポイントと注意点 ５章 相続税の税務調査と狙われる財産 ６章 生前贈与に関する誤解・勘違い ７章 暦年課税と相続時精算課税の有利・不利 ８章 節税だけではない金銭贈与の活用メリット ９章 贈与×生命保険＝老後＆相続のセット対策 １０章 渡して増やす贈与の活用
図解ポケット 生前贈与がよくわかる本
2024年1月からの相続税や贈与税の変更を踏まえて、 生前贈与の基本について専門用語をなるべく使わずにイラストや表を使って 分かりやすく解説している書籍です。
生前贈与のメリットやデメリット、贈与で得する人、損する人等、 贈与のルールを知って相続対策に役立てることができます。
書籍内で紹介している書類や計算用ファイルのダウンロードサービスも付いています。
目次
１ 贈与で得するヒト・損するヒト 「生前贈与」が必要とされる理由 「生前贈与」でトクする相続になる理由 「あげる」「もらう」がないと損する あげる人が「認知症」・もらう人の「名義預金」で損する 贈与契約書をつくっていないと損する 贈与で節税ばかりを考えると損する ２ 知ってトクする！贈与税のルール 贈与税は誰が払う？ 知ってトクする！贈与税の非課税枠 ほか ３ 贈与する前にココだけは押さえたい！相続のルール 贈与と相続は何が違う？ 相続人になれるのは誰？ ほか ４ これだけは知っておきたい！相続対策のキホン 相続対策が必要となる理由 生前贈与でトクする相続 ほか
スッキリ分かる！ シン・生前贈与のすべて
税制改正による新しい相続のルールに対応している書籍です。
贈与税制の改正や贈与における基本的な実務ポイント、注意点などについて 相続診断士が解説しています。 ケーススタディとして生前贈与の成功例・失敗例についても紹介しており、 具体的な生前贈与の例が参考になります。
目次
贈与税制の大改正と今後の財産移転戦略 ココが変わる！新しい生前贈与税制のポイント 相続・贈与の現場の声を聞く“実務編” 相続税節税策としての暦年贈与の活用 相続時精算課税制度の活用 生前贈与の法的な適正手続き ほか ケーススタディ 生前贈与の成功・失敗事例 生命保険の力をフル活用し生前贈与で次世代に資産を繋ぐ 過去に特定の相続人に贈与があった家族―相続は不合理と不条理のかたまり 異母きょうだいがいる家族―長男が先立ち、その財産ですでに「争族」となっている母の財産 自社株が家族に分散しているケース―相続時精算課税による贈与で後継者に株式集中 オーナー社長から実子以外への事業承継―事業承継税制の活用で節税と老後の資金確保 ほか 資料
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